Целью деятельности учреждения не является получение прибыли. Выставочная деятельность убыточна, не приносит достаточного дохода, который покрывал бы все расходы МУК ВЦ «Галерея». Без бюджетных ассигнований деятельность учреждения не представляется возможной, так как чистый операционный результат от деятельности МУК ВЦ «Галерея» отрицательный. Рассмотрим доходы и расходы МУК ВЦ «Галерея» в совокупности за 2005 и 2006 годы в таблице 49.
Таблица 37
Анализ операционного результата
|
Наименование показателя |
2005 год, руб. |
2006 год, руб. |
Изменение | |
|
Абсолютное, руб. |
Темп роста, % | |||
|
Доходы всего: |
4618147,26 |
6065904,47 |
+ 1447757,21 |
131,35 |
|
в т.ч. бюджетная деятельность |
28444,00 |
471766,55 |
+500210,55 |
1658,58 |
|
внебюджетная деятельность |
4646591,26 |
5594137,92 |
+947546,66 |
120,39 |
|
Расходы всего: |
8515792,70 |
10032427,06 |
+1516634,36 |
117,81 |
|
в т. ч. бюджетная деятельность |
3669499,62 |
4289139,19 |
+619639,57 |
116,89 |
|
внебюджетная деятельность |
4846293,08 |
5743287,87 |
+896994,79 |
118,51 |
|
Чистый операционный результат |
- 3897645,44 |
-3966522,59 |
- 68877,15 |
101,77 |
|
в т. ч. бюджетная деятельность |
-3697943,62 |
-3817372,64 |
- 119429,02 |
103,23 |
|
внебюджетная деятельность |
- 199701,82 |
-149149,95 |
+50551,87 |
74,69 |
Из таблицы 37 видно, что в 2006 году доходы увеличились на 31,35 %, а расходы увеличились на 17,81 %. В 2006 году значительно увеличились доходы по бюджетной деятельности, темп роста составил 1658,58 %, по внебюджетной деятельности темп роста составил 120,39 %. Расходы над доходами в 2005 году превысили на 3897645,44 рубля, в 2006 году - на 3966522,59 рублей, что на 68877,15 рублей больше. Таким образом, деятельность МУК ВЦ «Галерея» не является прибыльной, коммерческая деятельность по продаже изделий народных промыслов приносит доход, но эти средства расходуются на выплату премий, надбавок и другие цели учреждения. Доход от рыночных продаж товаров, услуг, работ по внебюджетной деятельности в 2005 году составил 4771234,65 рублей, в 2006 году – 5609267,01 рублей. Доход от продаж увеличился на 838032,36 рублей, но при этом показатель чистого операционного результата в 2006 году ниже по сравнению с 2005 г на 68877,15 рублей.
В 2006 году была выполнена работа по организации 29 выставок, 33 массовых мероприятий, 12 лекций, 675 экскурсий. Из числа посещений можно выделить льготную категорию – 3129 человек, посетителей до 18 лет – 13378 человек. Были выполнены текущие ремонты зданий собственными силами, все основные средства находятся в эксплуатации, текущий ремонт осуществляется вовремя, материальные запасы приобретаются по мере необходимости на запланированные мероприятия и на хозяйственные нужды.