План производственной деятельности, предусмотренный проектом, опирается на прогноз объема сбыта продукции, который основан на реальных исследованиях рынка.
Издержки по проекту рассчитаны исходя из данных о применяемых технологиях производства, потребности в материалах, оснастке, стоимости аренды (см таблицу ж.6).
. Финансовые отчеты
Результаты производственной деятельности ооо «механическое производство» представлены в финансовых отчетах, таблицах и графиках.
Отчеты отражают состояние денежных средств, активов, пассивов предприятия в процессе реализации проекта, содержит развернутый во времени прогноз финансового состояния предприятия на период до 2013 года.
Информация представлена в масштабе- квартал календарного года.
Форма представления данных в финансовых отчетах соответствует международным стандартам бухгалтерского учета (international accounting standards, ias). Расчеты проведены на лицензионном программном продукте «project expert -7», серийный номер ре7_н _18277м, правообладатель «expert systems» (г. Москва)
Таблица ж.6. Себестоимость продукции (тыс. рублей).
|
№ п/п |
Показатели |
2009 г |
2010 г |
2011 г |
2012 г |
2013 г |
|
1 |
Материальные затраты |
4300,0 |
4674,1 |
5099,4 |
5568,6 |
6070,0 |
|
2 |
Затраты на инструмент и оснастку |
16300,0 |
17716,0 |
19330,4 |
21108,8 |
23008,6 |
|
4 |
Накладные расходы |
3680,0 |
3974,4 |
4292,4 |
4635,7 |
5006,6 |
|
5 |
Аренда площадей |
1800,0 |
1956,6 |
2134,6 |
2331,0 |
2540,8 |
|
6 |
Заработная плата персонала, с начислениями |
15560,0 |
17427,2 |
19518,5 |
21865,0 |
24493,4 |
|
7 |
Амортизационные отчисления |
11141,0 |
17518,0 |
17518,0 |
17518,0 |
17518,0 |
|
13 |
Всего затрат по проекту |
52781,0 |
63266,3 |
67893,3 |
73027,1 |
78637,4 |
.1 отчет о прибылях и убытках
Отчет отражает производственную деятельность предприятия и показывает из каких составляющих складывается прибыль ООО «Механический завод»
Отчет об использовании прибыли отражает структуру распределения прибыли, которая складывается из чистой прибыли и нераспределенной прибыли предыдущего периода.
Из чистой прибыли предприятия предусмотрена выплата дивидендов курскому ОАО «Прибор», которые идут на покрытие суммы внесенной в уставной фонд ООО «Механический завод».
.2 отчет о движении денежных средств
Отчет о движении денежных средств «кэш-фло» показывает денежные поступления и выплаты, связанные с основными статьями доходов и затрат.
Поток реальных денег является для предприятия основным документом, предназначенным для определения потребности в капитале, выработки стратегии финансирования.
Отчет о движении денежных средств ООО «Механический завод» имеет положительные сальдо реальных денег на протяжении всех 6 расчетных лет, что свидетельствует об эффективности проекта.
Проект обеспечивает покрытие всех затрат по проекту, в том числе выплату процентов по займу, погашение займа и выплату дивидендов учредителю.